Pred upokojitvijo je dobro vedeti, kolikšna bo pokojnina, kako bo obdavčena in kako bodo obdavčeni morebitni drugi dohodki, ki jih bo upokojenec dosegal po upokojitvi. Pokojnina je z nekaj posebnostmi obdavčena kot plača, drugi dohodki upokojencev pa različno, odvisno od pravne podlage za njihovo delo. Dohodki ne glede na velikost ne vplivajo na pravico do pokojnine. Vpliva pa nanjo status upokojenca. Če opravlja dejavnost, sklene delovno razmerje ali je lastnik družbe oziroma ustanovitelj zavoda ali zadruge in hkrati poslovodja, delno ali v celoti izgubi pravico do pokojnine.